3a en Suisse 2026 : ce que coûte vraiment une cotisation
Cotiser à une épargne retraite privée ou d’entreprise en Suisse réduit souvent l’impôt et parfois les cotisations ; le simulateur ci-dessus le calcule pour votre salaire.
Cette année : salaire sans et avec le plan
| Sans plan (CHF) | Avec plan (CHF) | |
|---|---|---|
| Brut / an (prime comprise) | 96 000 | 96 000 |
| Sécurité sociale | −10 317 | −10 317 |
| Votre cotisation | – | −6 720 |
| Impôt sur le revenu | −10 872 | −9 286 |
| Net perçu / an | 74 811 | 69 677 |
| Cotisation employeur | – | +0 |
| Dans le plan (vous + employeur) | – | 6 720 |
| Total perçu / an (net + plan) | 74 811 | 76 397 |
Avec le plan : 5 806,42 CHF net par mois (427,80 CHF de moins que sans (6 234,22 CHF) · l’impôt et les cotisations économisés couvrent 23,6 %). Vous économisez 1 586 CHF par an ; chaque euro versé vous coûte 0,76 CHF. Capital : environ 183 277 CHF (vous 134 400 CHF · employeur 0 CHF · rendement 48 877 CHF) ; au versement, environ 170 448 CHF (après 7,0 % d’impôts et prélèvements).
Traitement fiscal
Pilier 3a (compte bancaire ou titres) : les cotisations sont déductibles, les rendements exonérés et le retrait est imposé séparément à un taux réduit (environ 7 % ici ; selon le canton et le montant). Les intérêts de l’épargne ordinaire sont imposés comme revenu (25 % ici) et l’impôt anticipé de 35 % est retenu puis remboursé via la déclaration d’impôt. Les cotisations au pilier 3a sont déductibles du revenu imposable jusqu’à CHF 7 258 par an en 2026 si vous êtes affilié à une caisse de pension (20 % du revenu, au plus CHF 36 288, sans caisse). L’argent est bloqué jusqu’à cinq ans avant l’âge de référence (sauf achat d’un logement ou début d’une activité indépendante) et imposé séparément à un taux réduit lors du retrait.
Le plan ou épargner soi-même ?
- Total sorti de votre salaire net: 102 673 CHF
- Solde du plan: 183 277 CHF
- Plan, net pour vous: 170 448 CHF
- Épargne personnelle, nette: 129 326 CHF
- Avantage du plan: +41 123 CHF
Questions fréquentes
Est-ce intéressant ?
Dans l’exemple, le plan vous laisse 41 123 CHF de plus qu’une épargne personnelle. Les rendements ne sont pas garantis.
Quel rendement le simulateur suppose-t-il ?
Le rendement est votre propre hypothèse, pas une prévision. Les placements peuvent perdre de la valeur.
Dernière vérification : octobre 2026. Estimations à titre d’information, sans valeur de conseil.